1. 货款打折如何做凭证
看你票据怎么开抄，按打完折的金额开袭那就直接记借:银行存款
贷：主营业务收入
如果票据显示打折：借：银行存款 实收金额
财务费用 折扣额
贷：主营业务收入 原金额
2. 销售商品免收零头的会计分录
借：银行存款/库存现金
财务费用
贷：应收账款
3. 在做应收账款时，有一些零头就会在账上做折扣，会计分录该怎么做呢
如果是经常往来的客户，挂在应付账款科目下。年未一次性处理。
正规作法是转入“营业外收入”科目。因为很小，在有些公司的处理是直接冲减费用类科目（为节税）。
4. 请问企业收付款时抹去的零头怎么入账
对于你来说，应该开具一张红字发票冲减11111元，调整到100000元，将红字发票一并交给对方。
如果对方没有接到红字发票就只好做营业外收入入账了。而你是属于销售折扣不应该计入到营业外支出帐中（坏账）
5. 会计做账中,卖家优惠的部分该如何做账
是打折促销，那就作为商业折扣，计入销售费用；如果是为了及早收账而专答应在多属少天内偿还给予优惠的话，就作为财务费用处理。
会计是以货币为主要计量单位，以凭证为主要依据，借助于专门的技术方法，对一定单位的资金运动进行全面、综合、连续、系统的核算与监督，向有关方面提供会计信息、参与经营管理、旨在提高经济效益的一种经济管理活动。古义是集会议事。我国从周代就有了专设的会计官职，掌管赋税收入、钱银支出等财务工作，进行月计、岁会。亦即，每月零星盘算为“计”，一年总盘算为“会”，两者合在一起即成“会计”。
6. 销售出去的产品零头不给,会计分录怎么做
销售出去的产品零头对方不给，就相当于售方发生的“销售折让”呀。把零头冲掉就可以了：
借：主营业收收入
借：应交税费（税务机关让冲的话，不让冲就作为自己的费用了）
贷：应收账款（或银行存款等）
7. 商品折扣如何做会计分录
商品折扣分为三种情况：商业折扣，现金折扣和销售折让。
商业折扣是直接从应付的商品款中直接扣除，也就是以折扣后的价格入账。分录处理为：
借：原材料等（折扣后的金额）
应交税费－应交增值税（进项税额）（折扣后的金额*税率）
贷：银行存款
发票上的销售折扣属于商业折扣,会计分录为:
借:应收账款、库存现金等
贷:主营业务收入 (折扣数据)
应交税费-应交增值税(销项税额)
(7)商家优惠的零头如何做凭证扩展阅读：
按照供应商规定的付款期限，在付款期限内付款后享受的一种折扣。入账时按照应支付的金额入账，在期限内付款后，将享受的折扣冲减财务费用。增值税是否冲减，要看与供应商合同规定，如果合同规定折扣不包含税额，那增值税就不做冲减。
编制多借多贷的会计分录。但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。
据税法规定，销售货物并给购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，对于购货方已付款或货款未付已作账务处理，发票联和抵扣联无法退还的情况下，购货方必须取得当地税务机关开具的“进货退出或索取折让证明单”送交销货方，作为销货方开具红字专用发票的合法依据，并开具红字专用发票。
8. 关于费用报销单的零头问题如何做账
费用报销单与发票金额不符做账，按报销单数报帐，那是经过领导审批的。如果是内发票小于报销单数那容就要按发票数了。因为税务部门通不过了。
发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。发票也通常称为付款单。在中国大陆，付款单、收款收据在民间有时也被统称为发票。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。
9. 对方给的优惠怎么做凭证
外帐的话，做应收账款，挂一段时间，然后冲掉，内帐的话 借：应收账款 100 贷：营业外收入或冲掉管理费用